8 (495) 104-77-87 Ежедневно: 09:00–21:00
Закрыть

Налоговый вычет

Вы можете вернуть часть средств, потраченных на лечение в клинике RuDenta. Мы подготовим для вас пакет документов, необходимых для оформления налогового вычета. 

Оставьте заявку удобным для вас способом

  • Администраторы подготовят все необходимые документы в части, касающиеся нашей деятельности, в течение 30 календарных дней.

Что такое налоговый вычет за стоматологическое лечение?

Налоговый вычет - это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного НДФЛ. Налогом в 13% облагаются личные доходы граждан, эту сумму за вас перечисляет работодатель, удерживая из заработной платы.

Налоговый вычет распространяется на перечень медицинских услуг, который утвержден Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. Все стоматологические услуги подпадают под действие пункта 3 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ.

Сколько средств за лечение можно вернуть?

  • Все медицинские услуги делятся на два списка

В Список №1 входят любые стоматологические услуги. Например:

  • Лечение кариеса
  • Удаление зубов
  • Лечение десен
  • Профессиональная гигиена
  • Исправление прикуса брекетами и т.д. 

По этому списку Правительство РФ ограничило сумму налогового вычета стоимостью лечения до 120 000 рублей. То есть, даже если по факту вы потратили на лечение 300 тыс. руб, сумма вычета будет исчисляться из 120 тыс. руб.

В Список №2 входят такие услуги как:

  • Имплантация зубов
  • Костно-пластические и реконструктивные хирургические операции на челюстях

По этому списку сумма налогового вычета не ограничена. То есть вы можете претендовать на возврат 13% от всей суммы лечения (даже если она значительно больше 120 тыс.руб.)

Когда можно получить налоговый вычет на лечение?

Возможно вернуть часть средств только при соблюдении всех условий:

  • Официальный “белый” заработок в году, когда была предоставлена медицинская услуга
  • Оплата лечения только для себя или близких родственников: супруги, родители, дети до 18 лет 
  • Предоставляемые услуги входят в специальный перечень медицинских услуг (Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 №201)
  • Лечение произведено российской компанией на территории РФ
  • заявление на возврат подано в течение трех лет с момента оказания услуги

Как оформить налоговый вычет на лечение?

Есть два способа: через налоговую или через вашего работодателя. В первом случае вы получите сумму из уже уплаченных налогов за прошлый год. Это наиболее распространенный и простой способ.

Во втором случае вас освободят от уплаты подоходного налога на определенное время, пока не “наберется” сумма, на возврат которой вы можете претендовать. Работодатель перестанет удерживать 13 % НДФЛ, то есть налоговый вычет будет поступать вместе с зарплатой каждый месяц. Когда лимит вычета закончится, у вас снова будут удерживать НДФЛ.

Если Вы потеряли чеки за медицинские услуги, право получить вычет сохраняется. Факт оплаты лечения подтвердит справка об оказании медицинских услуг, либо мы подготовим для вас копии чеков. 

Чтобы оформить возврат через налоговую, нужно собрать необходимые документы, составить декларацию и заявление с указанием основания на получение возврата уплаченного налога и подать документы в налоговую инспекцию. В течение трех месяцев документы проходят проверку, и далее в течение месяца деньги поступят на счет, который вы указали в заявлении. 

Необходимые документы

  • Копия договора между налогоплательщиком и клиникой RuDenta на оказание платных медицинских услуг
  • Заверенная копия лицензии клиники на оказание стоматологических услуг
  • Справка об оплате оказанных стоматологических услуг в клинике RuDenta 
  • Копия заключительного акта с перечнем оказанных медицинских услуг
  • Копии документов, подтверждающих ваши расходы на лечение (например, кассовый чек, выписка банка)
  • Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который вы хотите получить деньги 
  • Оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ 
  • Справка 2-НДФЛ о доходах клиента-налогоплательщика с каждого места работы за год, в котором предоставлена медицинская услуга
  • Паспорт (заверенные копии первого разворота и страницы с пропиской)
  • ИНН клиента-налогоплательщика (ваш)
  • Копии документов о родстве, если вы оплатили лечение своим близким родственникам (родители, дети, супруги)

У работодателя налоговый вычет за лечение зубов можно получить только в том году, в котором предоставлена медицинская услуга. Для этого предоставьте в налоговую документы, подтверждающие ваше право на получение налогового вычета, и заявление на получение специального уведомления. 

После проверки документов вам предоставят уведомление - его нужно передать работодателю и составить заявление. В последующие месяцы с вас не будут удерживать подоходный налог вплоть до компенсации всей суммы вычета, которая вам полагается.

Вернуть налог на лечение зубов также можно суммарно с другими категориями вычетов: за обучение, инвестирование, покупку квартиры. Уточнить информацию вы можете в Федеральной налоговой службе.

Сколько раз можно воспользоваться налоговым вычетом за лечение?

  • Вычет можно получать неограниченное количество раз в течение всей жизни, но не чаще чем 1 раз в год 

У работодателя налоговый вычет за лечение зубов можно получить только в том году, в котором предоставлена медицинская услуга. Через налоговые органы заявление на возврат можно подать в течение трех лет с момента оказания услуги.

Пример расчета налогового вычета за стоматологическое лечение

Допустим, ваша ежемесячная зарплата - 50 000 руб. Вычисляем суммарный доход за весь год: 

50 000 руб. х 12 мес. = 600 000 руб. 

Из этой суммы вычитался подоходный налог (НДФЛ) - 13%: 

600 000 руб х 13 % = 78 000 руб.

За этот период вам были оказаны стоматологические услуги на сумму, равную 150 000 руб. Например, лечение множественного кариеса и заболеваний десен.

Вы подаете заявление о предоставлении социального вычета на лечение, и вам возвратят 13 % от потраченной суммы. Поскольку данные услуги относятся к Списку №1 (не дорогостоящее лечение), сумма налогового вычета ограничена стоимостью лечения до 120 000 рублей.

Сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета, может составить 13% от стоимости лечения:

120 000 х 13% = 15 600 руб. 

Эту сумму за стоматологические услуги из Списка №1 вы получите из тех самых 78 000 руб. - подоходного налога за год, который отчислялся из вашей зарплаты в налоговую. 

Возникли вопросы?

  • Мы всегда рады помочь нашим пациентам!